Комарницький, Ніконов і Черновецький-молодший: нові деталі квартирної схеми на сотні мільйонів
Про це пише портал Антикор.
Журналісти «Слідства.Інфо» виявили, що у 2016–2018 роках Комарницький та його дружина Ірина придбали цю нерухомість в Києві, але швидко її продали: за лічені дні або тижні. Зокрема, 52 квартири були в ЖК «Комфорт Таун», 48 — у ЖК Central Park, 10 — у ЖК Tetris Hall. Продаж нерухомості приніс подружжю близько 440 млн грн.
Журналісти припустили, що це міг бути хабар або «подяка» Комарницькому за сприяння в отриманні землі та дозволів для будівництва. Усі ЖК збудувала KAN Development Ігоря Ніконова, коли він був заступником голови КМДА у 2014–2015 роках. Але Ірина Комарницька назвала це «бізнес-діяльністю», проте відмовилася пояснити деталі.
Сам Ніконов заявив, що будівництво квартир у Києві, які продавали Комарницький з дружиною, фінансували фонди Степана Черновецького. Земельні ділянки належали компаніям ексмера, а KAN Development була лише девелопером. За словами Ніконова, Комарницький не мав значного впливу у 2016–2018 роках, щоб отримувати квартири як хабарі. Він припустив, що Комарницький уклав інвестиційний договір із фондами Черновецького на купівлю квартир за нижчою ціною для подальшого перепродажу.
На жаль, «Слідство.Інфо» лише послалося на державний реєстр нерухомості як на джерело своєї інформації, але не опублікувало документи, які в них на руках. І коли дружина Комарницького Ірина спілкувалася з журналісткою, то запитала: «Звідки інформація?» Їй відповіли: «З відкритих реєстрів, до яких кожен має доступ». Фактично, Ірину Комарницьку взяли на «понт». Їй логічно було б сказати: «Пред’явіть документи». Напевно, на цьому б і закінчилася розмова, оскільки пересічний громадянин з відкритих реєстрів може отримати інформацію лише про останнього власника нерухомості, що наштовхує на думку, що в журналістів «Слідства» було інше джерело. Але Ірина Комарницька «повелася» і підтвердила факт перепродажу нерухомості.
Проте в цій історії залишається багато темних місць, які вирішила з’ясувати редакція. Так чи був хабар квартирами і які зв’язки є між Комарницьким та Ніконовим?
Генпідрядник ТОВ «Канбуд» Ніконова, ухилення від податків та схема продажу елітного житла від сина Черновецького
Щоб відповісти на ці питання, треба дослідити контекст, в якому відбулися події зі 110 квартирами Комарницького. Це історія про перепродаж елітного житла за ціною, що у 2-5 разів перевищує початкову, та ухилення від сплати податків на суму в десятки мільйонів гривень, до якої, імовірно, причетні Комарницький, Ніконов і Степан Черновецький, син ексмера.
Виявилося, що в групи KAN Development давні проблеми із законом, зокрема в ТОВ «Канбуд» — генпідрядника ЖК «Комфорт Таун», ЖК Central Park і ЖК Tetris Hall, де придбав свого часу нерухомість Комарницький. Кінцевим бенефіціаром компанії згідно з аналітичною системою YouControl виступає Ігор Ніконов.
ТОВ «Канбуд» фігурує з 2017 року в декількох кримінальних справах через серйозні махінації. Його підозрюють в ухиленні від податків і участі в корупційних схемах, де гроші виводили в тінь через фіктивні фірми. Суми можуть сягати сотень мільйонів гривень.
Крім того, «Канбуд» працював із так званими конвертаційними центрами. Це організації, які переводять кошти в готівку, обходячи податки. Наприклад, кошти від продажу квартир у ЖК «Комфорт Таун» перераховували на підставні компанії, щоб відмити їх. Один з учасників цих операцій — ТОВ «КУА «Валприм».
Якщо звернутися до цієї компанії, можна отримати зачіпку, яка дозволяє дізнатися про квартирний «бізнес» Комарницького. Кінцевим бенефіціаром ТОВ «КУА «Валприм» є Черновецький Степан Леонідович, син ексмера Леоніда Черновецького, фонди якого інвестували в житлові комплекси «Комфорт Таун», Central Park, Tetris Hall. До речі, адреса засновника вказана на Кіпрі, що може свідчити про використання офшорів.
ТОВ «КУА «Валприм» фігурує в махінаціях ТОВ «Канбуд» Ніконова, але як реалізатор одного з напрямів, зокрема: як продати житло вдвічі дорожче та не заплатити податки. Цей напрям цікавий тим, що Комарницький, імовірно, використав його підходи та у своїх маніпуляціях зі скандальними квартирами у той же самий період та в тих же самих ЖК. Інакше кажучи, його залучили до великого проєкту з нерухомістю, який мав кримінальне підґрунтя.
Так що там вигадали в ТОВ «КУА «Валприм» Черновецького? У кримінальному провадженні викрили махінацію, через яку держава втратила понад 14 мільйонів гривень податків. Йдеться про продаж квартир у трьох житлових комплексах: «Централ Парк» (№ 529, 515, 254, 197, 205, 7, 410, 131, 379, 408), «Комфорт Таун» (№ 17-44, 17-121, 17-51, 17-45, 17-50, 17-31, 17-119, 17-99, 17-114, 16-35, 16-30, 16-20, 16-33, 16-39, 16-19, 16-29, 14-214, 14-157, 14-177, 14-162, 14-241, 14-143, 14-111, 14-99, 14-129, 14-131, 14-130, 13-256, 13-214, 13-160, 13-194, 13-129, 12-208, 12-45 та нежитлове приміщення 12-85), «Тетрис Холл» (№ 121, 120, 101, 38, 62, 59). У справі фігурують компанії ТОВ «Канбуд» (підрядник), ТОВ «К.А.Н. Девелопмент» (девелопер) та ТОВ «КУА «Валприм» (продавець квартир).
Махінація була цікавою. Її виконавиця (підставна особа, яку залучили на цю роль) нібито придбала квартири в ТОВ «КУА «Валприм» за первинною ціною — у 2-5 разів дешевше, ніж вони коштували на ринку.
Потім ці квартири продавали звичайним покупцям за ринковою вартістю через офіційні договори.
Але виконавиця не була зареєстрована як підприємець, хоча продавала десятки квартир — наприклад, 51 квартиру за два роки. За законом, якщо ти продаєш понад три квартири на рік, це вважається бізнесом, і ти маєш платити 18% податку на доходи та соціальні внески. Але виконавиця платила лише 5%, як звичайна людина, і таким чином «зекономила» на податках мільйони.
У махінації брала участь не тільки вона, але і її родичі: син «заробив» майже 38 мільйонів гривень, чоловік — близько 58 мільйонів, а цивільна дружина сина — понад 37 мільйонів. Усі вони продавали квартири в тих самих житлових комплексах і також не реєструвалися підприємцями. Слідчі вважають, що це була скоординована схема, де родина діяла разом, щоб отримувати великі гроші, уникаючи податків.
Цікаво, що виконавиця була лише «підписантом» угод. Покупці квартир із «Комфорт Таун» розповідали, що домовлялися про все з менеджерами відділу продажів комплексів. Виконавиця приходила до нотаріуса, підписувала договір і йшла, а гроші за квартири отримували люди забудовника. Це свідчить, що за махінацією могли стояти більші гравці (зокрема в кримінальному провадженні вказують на Степана Черновецького) і навіть сам Ніконов, які використовували виконавицю та її родину як «ширму».
Якщо придивитися уважно до цієї махінації, можна помітити, що вона дуже схожа на те, що провернув з квартирами в тих же самих ЖК Денис Комарницький, але без залучення підставних осіб: придбання нерухомості у забудовника на «пільгових» умовах, продаж за ринковою вартістю з метою отримання прибутку і, можна припустити, ухилення від податків. І період той же: з 2016 по 2018 роки.
Але варто зазначити, що Комарницький жодним чином не був пішаком в ймовірних махінаціях Ніконова та Черновецького з ухиленням від податків: він залучився на рівних до їхнього хитрого проєкту, отримавши в ньому свою долю.
Схема Комарницького з продажем 110 квартир в елітних ЖК Києва: варіть збільшена у 2-5 разів, ухилення від податків?
Усі, хто мав справу з новобудами, стикається з перекупниками. Це дуже розповсюджений бізнес в Україні. На стадії будівництва житло коштує суттєво дешевше за кінцеву ціну — у два або більше разів. Особи, зазвичай наближені до забудовника, викупають квартири. Їх реєструють на себе або підставних осіб. А коли будівлю здано в експлуатацію, виявляється, що нерухомість скуплена перекупниками, і тепер придбати можна лише в них. Вони установлюють свою ціну і мають непоганий прибуток: житло, куплене за умовних 100 доларів, продається за 200 мінімум.
Для серійних перекупників схема вигідна лише у випадку, коли продавець виступає як просто власник, а не ФОП чи компанія. Тут ти сплачуєш 5% податків. Але якщо ти ФОП на загальній системі (дохід понад 5 млн грн), тоді доведеться викласти 18% податку на прибуток, а це великі гроші, особливо коли вже багато років не працює маніпуляція зі штучним заниженням вартості житла — оцінку роблять з орієнтиром на ринок.
Згідно з матеріалами слідства, схема «КУА «Валприм» полягала в тому, що компанія від імені підставних осіб продавала житло, і враховувалося це як угода між звичайним власником та покупцем. Але насправді усі кошти отримувало саме товариство сина Черновецького.
А щодо Комарницького, то йому як наближеній до ексмера особі виділили 110 квартир (згідно з матеріалами «Слідства.Інфо») для власного проєкту. І він також міг продати їх на правах звичайного власника, ухилившись від податків. Тобто та ж схема «КУА «Валприм», але без підставних осіб: і продав в декілька разів дорожче нерухомість, і податки заплатив як звичайний власник, а не підприємець.
Чи був це хабар? «Слідство.Інфо» не надало доказів. Вірогідно, що родина Комарницького за суттєво зниженою ціною придбала це житло з власних грошей (уже інше питання — де вони такі гроші взяли). А потім вони фактично виступили як перекупники, щоб продати в декілька разів дорожче.
Але навіть в такому випадку це може підпадати під поняття «неправомірна вигода» (так юридичною мовою називають хабарництво). Ми бачимо, що і без Комарницького там крутили схему з перепродажем та ухиленням від податків, навіщо їм ділитися? Зрозуміло, що Комарницького пустили в цей проєкт не просто так, а в якості «подяки» за певні послуги. Наприклад, він міг сприяти Ніконову в отриманні всіх дозволів на будівництво. Зазвичай, у забудовників з цим проблеми, бо вони хочуть ЖК там, де не можна за законом, але комерційно вигідно, і це приходиться обходити, залучивши посадовців КМДА. А може це була «подяка» не від Ніконова, а безпосередньо від Черновецького. Сам Ніконов так і заявив: він до квартир Комарницького не має жодного відношення, усі питання до інвестора — фондів Черновецького.
Хай там що, але можна припустити, що це не був хабар в тому вигляді, як презентували в ЗМІ, мовляв, дали не грошима, а квартирами. Ні, це була «подяка», яка полягала в залучення Комарницького до вигідної схеми продажі елітного житла за ціною, яка вище в декілька разів від первинної. І схема ця могла мати кримінальне підґрунтя: у Черновецького-молодшого має ж, а чим Комарницький відрізняється?
До речі, він і досі володіє однією квартирою в ЖК «Комфорт Таун», на яку було накладено арешт у рамках справи «Чисте місто» про захоплення землі в Києві.
Чи є кримінал у квартирному «бізнесі» «смотрящего» Києва? Якщо родина Комарницьких здійснила серійний продаж житла елітних комплексів в якості звичайних власників — ми маємо справу зі ст. 212 Кримінального кодексу України, тобто з ухиленням від податків в особливо великих розмірах. У кримінальному провадженні, де фігурує фірма сина Черновецького, мова йшла про 51 об’єкт. А Комарницький, нагадуємо, реалізував 110. Але чи як підприємець із загальною системою оподаткування (18%)?
І дійсно: у 2016 році він зареєстрував ФОП, але вид діяльності там був обмежений: послуги у сфері права. Нічого про нерухомість.
Ірина Комарницька також була ФОПівцем у той період, і якщо вона навіть продавала житло як підприємець, варто нагадати, що згідно з матеріалами «Слідства.Інфо» половина з них належала все ж таки її чоловіку.
Тобто Денис Комарницький не просто отримав двійний або навіть трійний прибуток, фактично виступивши перекупником, але, вірогідно, не сплатив податки. А його минулий вплив на політичне життя в Києві дозволив не довести це до кримінальної справи та суду.
Квартирний «бізнес» Комарницького: чи відкриють кримінальну справу?
Роками тривають без суттєвих результатів провадження щодо ухилення від податків Ніконова, і це все здається штучно затягнутим.
Але є прогрес: правоохоронці все ж таки активно почали розслідувати діяльність сина ексмера Леоніда Черновецького Степана через можливу причетність до схеми з квартирами, яка реалізовувалася в тих же ЖК і майже тими ж методами, що і «бізнес» Комарницького.
Перебіг кримінальної справи засекречений, але точно відомо, наприклад, що рік тому проводилися обшуки та було накладено арешт на майно Степана Черновецького.
Якщо в попередньому кримінальному провадженні фігурувала 51 квартира, то в новому — № 42021150000000020 — уже вказано 150 об’єктів.
Невже поліція все ж таки взялася за квартирні афери, де може бути залучений Черновецький-молодший? І якщо так, то варто було б перевірити й Комарницького. Тим паче тепер він втратив політичний вплив і знаходиться під слідством.
Але слід зауважити, що квартирний «бізнес», до якого залучилися Комарницький та Черновецький-молодший, є лише частиною великої схеми групи KAN Development Ніконова, яка, згідно з матеріалами кримінальних справ, направлена була на ухилення від податків на сотні мільйонів гривень.
Отже, час покаже, чи матиме справа довкола схеми Ніконова, Черновецького та Комарницького логічне й справедливе завершення, або ж тихо затихне, як це часто буває в країні, де правоохоронні органи та суд не мають довіри через високий рівень корупції.
Распечатать
